Kuinka luoda tase Excelissä

Olipa sinulla pieni yritys tai valtava monikansallinen yritys, sinun on ymmärrettävä, miten yrityksesi kasvaa. Siksi sinun on seurattava yrityksesi taloutta tarkistamalla erilaisia ​​tilinpäätöksiä.

Tuloslaskelma esimerkiksi osoittaa, miten organisaatio tekee ja käyttää rahaa. Vaihtoehtoisesti kassavirtalaskelman avulla voit nähdä, kuinka paljon rahaa sinulla on käytettävissä, jolloin voit budjetoida kulut oikein.

Lopuksi vielä tase, joka on myös yksi perustilinpäätöksistä. Tässä on pikaopas, jonka avulla voit tehdä oman Microsoft Excelissä.

Mikä on tase ja miksi sitä tarvitaan?

Taseen avulla voit nähdä yrityksesi varojen, velkojen ja oman pääoman erittelyn. Yhdellä silmäyksellä näet, kuinka suuri osa yrityksestä tuli kertyneistä voittovaroista, omasta pääomasta ja lainoista.

Näiden tietojen avulla voit laskea sen sijoitetun pääoman tuoton ja sen erilaiset taloudelliset suhteet. Voit sitten verrata näitä arvoja saman alan samankaltaisiin yrityksiin. Tämä antaa sinulle käsityksen siitä, miten yritys menestyy verrattuna alan vertaisiin.

1. Valitse katettava aika

Kuten muidenkin tilinpäätösten kohdalla, sinun on valittava katettava ajanjakso. Yleensä tämä alkaa 1. tammikuuta ja päättyy 31. joulukuuta.

Voit kuitenkin myös valita eri laskentajakson, jota kutsutaan tilikaudeksi ja joka alkaa 1. lokakuuta ja päättyy 30. syyskuuta. Huomaa, että minkä tahansa ajanjakson, jota käytät täällä, on oltava johdonmukainen kaikissa muissa lausunnoissasi.

2. Valmistele tilisi

Välttääksesi vaivaa joutua kaivaamaan tietueitasi, kun teet taseesi, sinun on valmisteltava se etukäteen. Varmista, että kassavirtalaskelmasi, pankkitiliotteesi, lainatiliotteesi ja luottokorttisi saldot ovat käytettävissäsi.

Ennen kuin aloitat, sinun on tiedettävä käytettävissä olevien varojen ja varaston arvo. Älä unohda sisällyttää summaa, jonka laitat liiketoiminnan aloittamiseen, sekä muiden ihmisten ja yhteisöjen tekemiä investointeja.

Aiheeseen liittyviä: Rahavirtalaskelman tekeminen Microsoft Excelissä

3. Luo Excel -tiedosto

Kun tiedät kattamasi ajanjakson ja sinulla on tarvitsemasi arvot, on aika luoda Excel -tiedosto. Avaa uusi tiedosto Microsoft Excelissä. Laita sisään [Yrityksen nimi] Tase solussa A1 tunnistamisen helpottamiseksi.

Jätä tilaa muotoilulle ja kirjoita sitten kolmannen rivin ensimmäiseen sarakkeeseen Omaisuus. Tässä osiossa annat arvot kaikelle yrityksellesi. Kirjoita sitten saman rivin kolmanteen sarakkeeseen tilikausi sinä peität.

Resurssien jälkeen sinun on luotava vastaava Velat ja oma pääoma -osiossa. Velat tarkoittavat määrää, jonka yritys on velkaa kolmansille osapuolille, mukaan lukien pankit, toimittajat, vuokranantajat ja valtio.

Omistajan pääoma puolestaan ​​viittaa siihen määrään, jonka omistajat ovat keränneet liiketoiminnalle, sekä mahdolliset voitot, jotka se säilyttää tileillään. Näiden kahden osan arvojen tulisi olla yhtä suuret kuin omaisuuseriin merkitty määrä - tästä johtuen termi Tase.

Ennen velkojen ja oman pääoman osion luomista sinun on kuitenkin sijoitettava omaisuuserien alakategoriat. Tällä tavalla sinulla on vähemmän ongelmia muotoilussa.

4. Lisää luokat

Omaisuus

Jokaisella yrityksellä ja toimialalla on oma ainutlaatuinen omaisuusalaluokkansa. Nämä ovat kuitenkin tyypillisiä osioita useimmilla yrityksillä: Vaihto -omaisuus, Kiinteät tai pitkäaikaiset varatja Muut varat. Nämä jaetaan edelleen pieniin luokkiin.

Vaihto -omaisuus on omaisuutta, jonka voit nopeasti purkaa. Nämä ovat tyypillisesti käteistä, myyntisaamisia, vaihto-omaisuutta ja lyhytaikaisia ​​sijoituksia. Toisaalta kiinteitä tai pitkäaikaisia ​​varoja on vaikeampi muuntaa valuutaksi. Nämä voivat olla Kiinteistöt, Toimistolaitteet, Pitkäaikaiset sijoitukset, ja enemmän.

Muut varat ovat yleensä pieniä eriä, joita ei voida helposti määritellä lyhytaikaisiin tai pitkäaikaisiin varoihin. Näihin voisi kuulua Ennakkomaksut (kuten tilaukset), Laskennalliset verosaamiset (kuten hyvitykset) ja Työntekijöiden ennakot.

Vaikka nämä luokat koskevat useimpia yrityksiä, yritykselläsi voi olla ainutlaatuinen omaisuusluokka, joten sinun kannattaa tarkistaa toimintasi ennen kuin pidät tätä lopullisena.

Velat ja oma pääoma

Samoin kuin varat, velat ja oma pääoma, on kolme pääluokkaa: Lyhytaikaiset velat, Pitkäaikaiset velatja Omistajapääoma. Kuten termi ehdottaa, lyhytaikaiset velat ovat velvoitteita, jotka yrityksen on täytettävä joko vuoden tai vuoden kuluessa yksi käyttöjakso (jossa yksi käyttöjakso viittaa varastojen muuntamiseen kuluvaan aikaan myynti).

Lyhytaikaiset velat voivat sisältää ostovelkoja toimittajille ja vuokranantajille, lyhytaikaisia ​​lainoja pankeilta ja velkojat, tuloverot, maksettavat palkat, ennakkomaksutavarat ja -palvelut sekä pitkän aikavälin osuus velkaa.

Kohdasta Pitkäaikaiset velat löydät Pitkä-aikainen velka, Laskennallinen verovelkaja Eläkerahaston edut, jos laki niin vaatii.

Lopuksi omistajan pääoma koostuu Omistajan pääoma, joka on summa, jonka laitat yritykseen. Jos käytät yritystä, sekä tätä osaa että sen alajaksoa kutsutaan Oma pääoma sen sijaan.

Löydät myös Kertyneet voitot oman pääoman osassa, joka on liiketoiminnan ansaitseman ajanjakson määrä vähennettynä osingoilla.

5. Arvojen lisääminen

Lisää resurssit -kohtaan kunkin alaluokan arvot tietääksesi, kuinka paljon sinulla on kullekin osiolle. Sinun on sitten lisättävä jokainen välisumma, jotta saat yrityksesi omaisuuserän kokonaisarvon.

Samoin sinun on myös lisättävä kunkin vastuun ja oman pääoman alakategorian arvot selvittääksesi, kuinka paljon yrityksesi omaisuudesta on velkojilta, omistajilta ja tuloista.

Huomaa, että omaisuuserien ja velkojen ja oman pääoman osien kokonaisarvojen on vastattava toisiaan. Muussa tapauksessa kirjanpidossa saattaa olla virhe.

6. Joitakin hyödyllisiä kaavoja

Voit tarkastella taseen taloudellisia tunnuslukuja käyttämällä taseesta löytyviä arvoja. Nämä kaavat arvioivat yrityksesi suorituskykyä, ja niitä voidaan käyttää vertailuun muiden saman alan yritysten kanssa.

Velkasuhde

Tämä on prosenttiosuus yrityksen velasta suhteessa sen varoihin. Kaava tähän on Velat yhteensä / varat. Jos saat arvon yli 100%, se tarkoittaa, että sen velka on suurempi kuin kaikki sen varat. Korkeilla suhdelukuilla on myös suurempi maksukyvyttömyysriski-mutta tämä arvo vaihtelee toimialoittain.

Kiinteistöjen ja yleishyödyllisten palvelujen tavoin pääomavaltaiset yritykset saavat tyypillisesti korkeammat keskimääräiset velkasuhteen arvot kuin palvelualan yritykset.

Nykyinen suhde

Tämä arvo osoittaa yrityksen kyvyn maksaa lyhytaikaiset lainansa likvidillä varoillaan. Tämä lasketaan jakamalla lyhytaikaiset varat lyhytaikaisilla veloilla. Jos saamasi arvo on alle nollan, on olemassa vaara, että yritys voi jättää maksamatta lyhytaikaiset lainansa maksuvalmiuden puutteen vuoksi.

Käyttöpääoma

Kun sinä vähennä yrityksen lyhytaikaiset velat sen lyhytaikaisista varoista, saat käyttöpääomaa. Tämä summa osoittaa, kuinka paljon rahaa yrityksellä on sen jälkeen, kun se on maksanut nykyiset velvoitteensa.

Jos näiden kahden välillä on merkittävä positiivinen ero, yritys voi helposti kasvaa ja laajentaa liiketoimintaansa. Mutta jos se on lähellä nollaa tai jopa negatiivinen, sillä voi olla vaikeuksia maksaa lainojaan ja velkojaan, tai mikä pahempaa, se voi mennä konkurssiin.

Omaisuuden ja oman pääoman suhde

Omaisuuserien suhde (A/E) lasketaan jakamalla oma pääoma kokonaisvarallisuudella. Tämä kaava osoittaa, kuinka paljon omistajat rahoittavat yritystä verrattuna lainoilla rahoitettuun määrään.

Yritys, jolla on korkea A/E -suhde, voi osoittaa, että suurin osa rahoituksesta tuli omistajilta, joten sillä ei ole monia velvollisuuksia maksaa. Päinvastoin, matala A/E -suhde tarkoittaa, että suurin osa sen varoista on lainoja tai luottoja.

Jos yrityksen kassavirta on tasainen, matalalla A/E -suhteella on vähäinen vaikutus sen päivittäiseen toimintaan. Se jättää sen kuitenkin alttiiksi hinnalle, korolle ja rajuille muutoksille, mikä antaa niille vähemmän liikkumavaraa reagoida.

Mistä löytää taseen malleja

Vaikka tiedät nyt, kuinka luoda tase, joskus on parempi löytää malli seurattavaksi. Voit tehdä sen Excelissä napsauttamalla Tiedosto. Siirry Uusi -välilehteen ja kirjoita hakupalkkiin Tase. Pikahaun jälkeen Excel antaa sinulle vähintään kolme mallia, joita voit käyttää.

Vaihtoehtoisesti voit myös vierailla Vertex42, FreshBookstai Wise.com ladata mallin verkkosivuiltaan.

Aiheeseen liittyviä: Parhaat verkkosivustot ilmaisten Excel -mallien lataamiseen

Seuraa yritystäsi

Olipa yrityksesi mikä tahansa, sinun on seurattava sen menoa. Näin et mene sokeasti ja tee päätöksiä ilman numeroita varmuuskopioidaksesi. Loppujen lopuksi hyvän yrittäjän pitäisi tuntea liiketoimintansa kuin kädet.

Tase, tuloslaskelma ja kassavirta -asiakirja ovat vain joitain olennaisia ​​asiakirjoja, joita tarvitset talouden seurantaan. Mutta kun yrityksesi kasvaa ja talous muuttuu monimutkaiseksi, palkkaa ammattitaitoinen kirjanpitäjä varmistaaksesi, että saat kaikki numerot oikein.

Tuloslaskelman luominen Excelissä

Tuloslaskelma on taloudellinen raportti, joka osoittaa yrityksen voiton tai tappion. Näin voit luoda sellaisen Excelissä.

Lue seuraava

Kirjailijasta